托管賬戶管理辦法（托管賬戶管理辦法解讀）

大家好！今天讓創(chuàng)意嶺的小編來大家介紹下關(guān)于托管賬戶管理辦法的問題，以下是小編對此問題的歸納整理，讓我們一起來看看吧。

開始之前先推薦一個非常厲害的Ai人工智能工具，一鍵生成原創(chuàng)文章、方案、文案、工作計劃、工作報告、論文、代碼、作文、做題和對話答疑等等

只需要輸入關(guān)鍵詞，就能返回你想要的內(nèi)容，越精準(zhǔn)，寫出的就越詳細(xì)，有微信小程序端、在線網(wǎng)頁版、PC客戶端

官網(wǎng)：https://ai.de1919.com。

創(chuàng)意嶺作為行業(yè)內(nèi)優(yōu)秀的企業(yè)，服務(wù)客戶遍布全球各地，如需了解SEO相關(guān)業(yè)務(wù)請撥打電話175-8598-2043，或添加微信：1454722008

本文目錄:

• 1、受托人，賬戶管理人，托管人，投資管理人可以兼任嗎

• 2、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法的主要內(nèi)容

• 3、保險中介資金托管賬戶

• 4、基金投資管理人在銀行開立“基金結(jié)算賬戶”，需要什么手續(xù)？有什么規(guī)章制度？

一、受托人，賬戶管理人，托管人，投資管理人可以兼任嗎

一、受托人，賬戶管理人，托管人，投資管理人可以兼任嗎？

不可以兼任，根據(jù)《企業(yè)年金基金管理辦法》第六條規(guī)定，同一企業(yè)年金計劃中，受托人與托管人不得為同一人。受托人與托管人、托管人與投資管理人、投資管理人與其他投資管理人的總經(jīng)理和企業(yè)年金從業(yè)人員不得相互兼任。

此外，企業(yè)年金基金財產(chǎn)也是獨(dú)立于委托人、受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人和其他未企業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織的固有財產(chǎn)及其管理的其他財產(chǎn)。

所以委托人、受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人和其他為企業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行終止清算的，企業(yè)年金基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)范圍的。

為什么要這樣？那是因?yàn)樵谶@樣的情況下，這種制約機(jī)制可以有效減低企業(yè)年金管理的風(fēng)險，職工的利益才能受到切實(shí)的保障，也能確保企業(yè)年金只能用于支付受益人養(yǎng)老所用，不另作他用。

二、企業(yè)年金四方管理人的職責(zé)

企業(yè)年金是采取信托方式運(yùn)作的，企業(yè)年金有四方管理人，分別是受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人，不同管理方的職責(zé)是不一樣的。

（1）受托人

負(fù)責(zé)保證受益人的利益，職能如下：

①選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人以及中介服務(wù)機(jī)構(gòu)

②指定企業(yè)年金基金投資策略

③編制企業(yè)年金基金管理和財務(wù)會計報告

④根據(jù)合同對企業(yè)年金基金管理進(jìn)行監(jiān)督

⑤根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費(fèi)、并向受益人支付企業(yè)年金待遇

⑥接受受托人、受益人查詢，定期向委托人、受益人和有關(guān)監(jiān)管部門提供企業(yè)年金基金管理報告。發(fā)生重大事件時，及時向委托人、受益人和有關(guān)監(jiān)管部門報告。

⑦按照國家規(guī)定保存與企業(yè)年金基金管理有關(guān)的記錄至少15年

⑧國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

（2）賬戶管理人

負(fù)責(zé)記賬和對賬，職能如下：

①建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個人賬戶

②記錄企業(yè)、職工繳費(fèi)以及企業(yè)年金基金投資收益

③及時與托管人核對繳費(fèi)數(shù)據(jù)以及企業(yè)年金基金賬戶財產(chǎn)變化狀況

④計算企業(yè)年金待遇

⑤提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個人賬戶信息查詢服務(wù)

⑥定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金賬戶管理報告

⑦按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案至少15年

⑧國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

（3）托管人

負(fù)責(zé)保證企業(yè)年金資金的安全，職能如下：

①安全保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)

②以企業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶

③對所托管的不同企業(yè)年金基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整和獨(dú)立

④根據(jù)受托人指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財產(chǎn)

⑤根據(jù)投資人投資指令，及時辦理清算，交割事宜

⑥負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金會計核算和估值，復(fù)核、審查投資管理人計算的基金財產(chǎn)凈值

⑦及時與賬戶管理人、投資管理人核對有關(guān)數(shù)據(jù)，按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運(yùn)作

⑧定期向受托人提交企業(yè)年金基金托管和財務(wù)會計報告，

⑨定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金托管報告

⑩按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料至少15年

（4）投資管理人

負(fù)責(zé)企業(yè)年金的投資，職責(zé)如下：

①對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進(jìn)行投資

②及時與托管人核對企業(yè)年金基金會計計算和估值結(jié)果

③建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險準(zhǔn)備金

④定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交投資管理報告

⑤根據(jù)國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產(chǎn)會計憑證、會計賬簿、年度財務(wù)會計報告和投資記錄至少15年

⑥國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)

二、商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法的主要內(nèi)容

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行從事代客境外理財業(yè)務(wù)，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱代客境外理財業(yè)務(wù)是指按照本辦法的有關(guān)要求，取得代客境外理財業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個人（境內(nèi)非居民除外，以下簡稱“投資者”）委托以投資者的資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營活動。

第三條 中國銀行業(yè)監(jiān)督理委員會（以下簡稱“中國銀監(jiān)會”）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理和業(yè)務(wù)管理。

第四條 國家外匯管理局（以下簡稱“外匯局”）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)的外匯額度管理。

第五條 商業(yè)銀行代客境外理財投資應(yīng)當(dāng)遵守國家法律、法規(guī)、國家外匯管理及行業(yè)管理規(guī)定，并依照投資所在地法律、法規(guī)開展投資活動。

第六條 商業(yè)銀行受境內(nèi)居民個人委托開辦代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定；商業(yè)銀行受境內(nèi)機(jī)構(gòu)委托開辦代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)參照商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理的有關(guān)內(nèi)控制度建設(shè)、風(fēng)險管理體系建設(shè)和其他審慎性要求執(zhí)行。

第七條 商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)采取切實(shí)有效的措施，加強(qiáng)相關(guān)風(fēng)險的管理。

第二章 業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理

第八條 商業(yè)銀行開辦代客境外理財，應(yīng)向中國銀監(jiān)會申請批準(zhǔn)。

第九條 開辦代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)是外匯指定銀行，并符合下列要求：

（一） 建立健全了有效的市場風(fēng)險管理體系；

（二） 內(nèi)部控制制度比較完善；

（三） 具有境外投資管理的能力和經(jīng)驗(yàn)；

（四） 理財業(yè)務(wù)活動在申請前一年內(nèi)沒有受到中國銀監(jiān)會的處罰；

（五） 中國銀監(jiān)會要求的其他審慎條件。

第十條 商業(yè)銀行向中國銀監(jiān)會申請開辦代客境外理財業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)提交以下材料（一式三份）：

（一） 申請書；

（二） 相關(guān)的內(nèi)部控制與風(fēng)險管理制度；

（三） 托管協(xié)議草案；

（四） 中國銀監(jiān)會要求的其他文件。

第十一條 中國銀監(jiān)會按照行政許可的有關(guān)程序和規(guī)定，審批商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)資格。

第十二條 商業(yè)銀行取得代客境外理財業(yè)務(wù)資格后，在境內(nèi)發(fā)售個人理財產(chǎn)品，按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定管理。

商業(yè)銀行取得代客境外理財業(yè)務(wù)資格后，向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)售理財產(chǎn)品或提供綜合理財服務(wù)，準(zhǔn)入管理適用報告制，報告程序和要求以及相關(guān)風(fēng)險的管理參照人理財業(yè)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 投資購匯額度與匯兌管理

第十三條 商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯局申請代客境外理財購匯額度。

商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進(jìn)行境外理財投資的，其委托的金額不計入外匯局批準(zhǔn)的投資購匯額度。

第十四條 商業(yè)銀行申請代客境外理財購匯額度，應(yīng)當(dāng)向外匯局報送下列文件：

（一） 申請書（包括但不限于申請人的基本情況、擬申請投資購匯額度、投資計劃等）；

（二） 中國銀監(jiān)會的業(yè)務(wù)資格批準(zhǔn)文件；

（三） 托管協(xié)議草案；

（四） 擬與投資者簽訂的委托協(xié)議（格式合同）范本，協(xié)議應(yīng)包括雙方的權(quán)利義務(wù)及收益、風(fēng)險承擔(dān)等相關(guān)內(nèi)容；

（五） 外匯局要求的其他文件。

外匯局自收到完整的申請文件之日起20個工作日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的批復(fù)，書面通知申請人并抄送中國銀監(jiān)會。

第十五條 在經(jīng)批準(zhǔn)的購匯額度范圍內(nèi)，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以人民幣標(biāo)價的境外理財產(chǎn)品，并統(tǒng)一辦理募集人民幣資金的購匯手續(xù)。

第十六條 境外理財資金匯回后，商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者。投資者以人民幣購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶已關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

第十七條 商業(yè)銀行從事代客境外理財?shù)膬糍弲R額，不得超過外匯局批準(zhǔn)的購匯額度。

第十八條 商業(yè)銀行應(yīng)采取有效措施，通過遠(yuǎn)期結(jié)匯等業(yè)務(wù)對沖和管理代客境外理財產(chǎn)生的匯率風(fēng)險。

第四章 資金流出入管理

第十九條 商業(yè)銀行境外理財投資，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產(chǎn)。

第二十條 除中國銀監(jiān)會規(guī)定的職責(zé)外，托管人還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一） 為商業(yè)銀行按理財計劃開設(shè)境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶；

（二） 監(jiān)督商業(yè)銀行的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)其投資指令違法、違規(guī)的，及時向外匯局報告；

（三） 保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關(guān)資料，其保存的時間應(yīng)當(dāng)不少于15年；

（四） 按照規(guī)定，辦理國際收支統(tǒng)計申報；

（五） 協(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行資金的境外運(yùn)用情況；

（六） 外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。

第二十一條 托管人應(yīng)當(dāng)按照以下要求提交有關(guān)報告：

（一） 自開設(shè)商業(yè)銀行的境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶之日起5個工作日內(nèi)，報告中國銀監(jiān)會和外匯局；

（二） 自商業(yè)銀行匯出本金或者匯回本金、收益之日起5個工作日內(nèi)，向外匯局報告有關(guān)資金的匯出、匯入情況；

（三） 每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)，向外匯局報告有關(guān)商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收支情況；

（四） 每一會計年度結(jié)束后1個月內(nèi)，向外匯局報送商業(yè)銀行上一年度外匯資金的境外運(yùn)用情況報表；

（五） 發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行投資指令違法、違規(guī)的，及時向中國銀監(jiān)會和外匯局報告；

（六） 中國銀監(jiān)會和外匯局規(guī)定的其他報告事項(xiàng)。

第二十二條 商業(yè)銀行在收到外匯局有關(guān)購匯額度的批準(zhǔn)文件后，應(yīng)當(dāng)持批準(zhǔn)文件，與境內(nèi)托管人簽訂托管協(xié)議，并開立境內(nèi)托管賬戶。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)自境內(nèi)托管賬戶開設(shè)之日起5個工作日內(nèi)，向外匯局報送正式托管協(xié)議。

第二十三條 商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。

商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的支出范圍是：劃入境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶的資金、匯回商業(yè)銀行的資金、貨幣兌換費(fèi)、托管費(fèi)、資產(chǎn)管理費(fèi)以及各類手續(xù)費(fèi)以及外匯局規(guī)定的其他支出。

第二十四條 境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎原則，按照風(fēng)險管理要求以及商業(yè)慣例選擇境外金融機(jī)構(gòu)作為其境外托管代理人。

境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處開設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)。

第二十五條 境內(nèi)托管人及境外托管代理人必須為不同的商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶。

第五章 信息披露與監(jiān)督管理

第二十六條 商業(yè)銀行購買境外金融產(chǎn)品，必須符合中國銀監(jiān)會的相關(guān)風(fēng)險管理規(guī)定。

中國銀監(jiān)會根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)管。

第二十七條 從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)在發(fā)售產(chǎn)品時，向投資者全面詳細(xì)告知投資計劃、產(chǎn)品特征及相關(guān)風(fēng)險，由投資者自主作出選擇。

第二十八條 從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)定期向投資者披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險狀況等信息。

第二十九條 從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定履行結(jié)售匯統(tǒng)計報告義務(wù)。

第三十條 外匯局可以根據(jù)維護(hù)國際收支平衡的需要，調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財購匯投資額度。

第三十一條 中國銀監(jiān)會和外匯局可以要求商業(yè)銀行、境內(nèi)托管人及境外托管代理人提供商業(yè)銀行境外投資活動的有關(guān)信息；必要時，可以根據(jù)監(jiān)管職責(zé)對商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查。

第三十二條 商業(yè)銀行有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在其發(fā)生后5個工作日內(nèi)報中國銀監(jiān)會和外匯局備案：

（一） 變更托管人及托管代理人；

（二） 公司注冊資本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；

（三） 涉及訴訟或受到重大處罰；

（四） 中國銀監(jiān)會和外匯局規(guī)定的其他情形。

第三十三條 商業(yè)銀行的境內(nèi)托管人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生后5個工作日內(nèi)報告外匯局：

（一） 注冊資本和股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的；

（二） 涉及重大訴訟或受到重大處罰的；

（三） 外匯局規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第三十四條 商業(yè)銀行及其境內(nèi)托管人違反本辦法的，由外匯局給予行政處罰。情節(jié)嚴(yán)重的，中國銀監(jiān)會和外匯局有權(quán)要求商業(yè)銀行更換境內(nèi)托管人或取消商業(yè)銀行代客境外理財購匯額度。境外托管代理人拒絕提供相關(guān)信息的，中國銀監(jiān)會和外匯局有權(quán)要求更換境外托管代理人。

第六章 附則

第三十五條 商業(yè)銀行投資于香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)的金融產(chǎn)品，參照本辦法相關(guān)條款執(zhí)行。

第三十六條 本辦法由中國人民銀行和中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

第三十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

三、保險中介資金托管賬戶

一、推行保險中介渠道與保險中介業(yè)務(wù)信息化管理

自2010年3月1日起，保險公司應(yīng)使用計算機(jī)信息系統(tǒng)管理保險中介渠道（機(jī)構(gòu)和人員）及保險中介業(yè)務(wù)，系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)四項(xiàng)基本功能：一是保險中介渠道管理；二是聯(lián)網(wǎng)出單管理；三是傭金提取支付管理；四是查詢匯總管理。

二、規(guī)范傭金支付管理

嚴(yán)禁通過虛列費(fèi)用、虛假批退、虛假賠款、保費(fèi)不入賬等方式套取資金，賬外直接或間接向保險中介機(jī)構(gòu)和營銷員支付各類費(fèi)用；嚴(yán)禁通過費(fèi)用報銷等方式向保險中介機(jī)構(gòu)和營銷員直接或間接支付合同以外的利益；嚴(yán)禁向員工、勞務(wù)派遣工等用工性質(zhì)的人員支付傭金；通過保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)銷售的保單，傭金必須以轉(zhuǎn)賬方式直接向保險中介機(jī)構(gòu)支付，不得通過營銷員或其他渠道支付。

三、推行保險中介業(yè)務(wù)實(shí)名銷售制度

自2010年3月1日起，在全區(qū)范圍內(nèi)全面推行保險中介業(yè)務(wù)實(shí)名銷售，嚴(yán)格落實(shí)“賣者有責(zé)”制度。

具體要求：一是通過保險中介機(jī)構(gòu)或營銷員銷售的保單，應(yīng)在投保單、保單正副本明示銷售中介的機(jī)構(gòu)名稱或營銷員姓名。二是投保單、保單記載的銷售中介名稱或姓名必須與系統(tǒng)記載、傭金結(jié)算憑證、傭金轉(zhuǎn)賬支付對象一致。

四、推行傭金支付零現(xiàn)金制度

自2010年3月1日起，在全區(qū)范圍內(nèi)全面推行中介傭金轉(zhuǎn)賬支付制度。

具體要求：一是中介傭金一律轉(zhuǎn)賬支付（包括營銷員傭金），嚴(yán)禁現(xiàn)金支付。二是轉(zhuǎn)賬支付對象必須與投保單、保單、中介業(yè)務(wù)傭金提取支付系統(tǒng)記載保持一致。三是傭金由保險公司中心支公司以上機(jī)構(gòu)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式統(tǒng)一支付，中心支公司以下機(jī)構(gòu)不得支付傭金，銀行保險代理業(yè)務(wù)有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。

五、實(shí)行交叉銷售機(jī)構(gòu)結(jié)算制度

同一集團(tuán)內(nèi)不同保險公司建立交叉銷售代理關(guān)系的，傭金結(jié)算方式采取機(jī)構(gòu)與機(jī)構(gòu)間轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接或間接向非本機(jī)構(gòu)營銷員支付傭金。

六、建立申報兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)實(shí)地調(diào)查制度

自2010年3月1日起，除金融機(jī)構(gòu)、車商及廣西保監(jiān)局規(guī)定的機(jī)構(gòu)外，其他機(jī)構(gòu)兼業(yè)代理資格的申報須經(jīng)保險公司中心支公司以上機(jī)構(gòu)實(shí)地調(diào)查，并向保監(jiān)局提交調(diào)查報告（需注明調(diào)查人）及該機(jī)構(gòu)營業(yè)場所照片。

七、建立責(zé)任追究制度

各保險公司應(yīng)制定《保險公司中介業(yè)務(wù)違法違規(guī)行為責(zé)任追究辦法》，明確各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，將責(zé)任分解落實(shí)到關(guān)鍵部門的關(guān)鍵人員，建立一把手負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)主要責(zé)任、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人員負(fù)直接責(zé)任的責(zé)任追究制度。責(zé)任追究辦法應(yīng)明確：

（一）出單人員應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分保單的歸屬渠道，嚴(yán)禁將直銷業(yè)務(wù)歸屬中介業(yè)務(wù)；

（二）中介渠道管理人員應(yīng)嚴(yán)格管理中介渠道，確保中介渠道的合法性，嚴(yán)禁虛列中介機(jī)構(gòu)和營銷員；

（三）財務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)對傭金、費(fèi)用報銷等財務(wù)支出真實(shí)性審核，不得配合、放任業(yè)務(wù)部門弄虛作假。

（四）稽核審計部門應(yīng)把中介業(yè)務(wù)作為審計稽核的重點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)嚴(yán)格依照責(zé)任追究辦法追究相關(guān)人員責(zé)任。稽核審計部門不認(rèn)真履行職責(zé)的，應(yīng)追究其責(zé)任。

擴(kuò)展閱讀：【保險】怎么買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"

四、基金投資管理人在銀行開立“基金結(jié)算賬戶”，需要什么手續(xù)？有什么規(guī)章制度？

該類結(jié)算賬戶必須?？顚Ｓ茫坏弥‖F(xiàn)金，屬于專用存款賬戶，管理制度可以套用賬戶管理辦法中的證券交易結(jié)算資金專戶來辦理。

根據(jù)人民銀行規(guī)定（這個是基本規(guī)定，各家銀行要求的手續(xù)不一定一樣，但是都以此為基礎(chǔ)，大多要比此更嚴(yán)格），開立此類專用賬戶，需提交基金公司基本存款帳戶所有開戶資料一套、基本戶開戶許可證、證監(jiān)會關(guān)于設(shè)立改基金的批復(fù)、基金公司的招募說明、基金公司內(nèi)部關(guān)于申購資金管理的財務(wù)制度、如果開戶名稱加有前綴或者后綴，還需按照人民銀行的 銀發(fā)【2006】71號文件提交相關(guān)材料。

對于基金公司本身來說，必須獨(dú)立設(shè)賬，嚴(yán)格與自由資金分開核算，分戶管理。

以上就是關(guān)于托管賬戶管理辦法相關(guān)問題的回答。希望能幫到你，如有更多相關(guān)問題，您也可以聯(lián)系我們的客服進(jìn)行咨詢，客服也會為您講解更多精彩的知識和內(nèi)容。

推薦閱讀：

亞馬遜店鋪借款三方托管（亞馬遜店鋪借款三方托管什么意思）

抖音可以直播托管嗎（抖音可以直播托管嗎是真的嗎）

托管公司的運(yùn)營模式（托管公司的運(yùn)營模式是什么）

富邦車險保險公司怎么樣（富邦車險保險公司怎么樣?。?/a>

做達(dá)人好還是當(dāng)主播好（做達(dá)人好還是當(dāng)主播好一點(diǎn)）